院字〔2021〕71号
帝皇彩票2021年
资产清查工作实施方案
各院部、处室：
为进一步规范我校国有资产管理，实现对国有资产的全过程、全生命周期的监管，根据《安徽省省属高等院校国有资产管理办法》（皖教财〔2018〕12号）、《帝皇彩票国有资产管理办法》（院字[2018] 79号）要求，并结合我校实际，制订本次清查实施方案。
一、工作目标
（一）全面摸清家底。对学校各类资产进行全面清查盘点，特别是对账实不符、责任主体不清等情况，及时依法依规处理，保证账、实相符，责任主体明确；查明资产利用情况，促进资产的调拨、配置科学、高效；真实、完整地反映学校资产状况，进一步提升我校国有资产管理水平。
（二）完善监管系统。通过资产清查，继续完善我校资产管理基础数据库，充实国有资产管理信息系统，实施动态管理。
（三）完善管理制度。针对资产清查发现和暴露的问题，认真分析原因，建立问题台账，制定整改措施，夯实基础工作，健全完善学校国有资产管理制度。
二、清查基准日和范围
（一）清查基准日：以2020年6月30日为资产清查的基准日。
（二）清查范围：资产清查的范围为学校各二级学院、教学部、职能处室（以下简称“单位”）等占有、使用或管理的固定资产、无形资产、低值耐用品等实物资产。
清查工作内容主要包括财产清查、完善制度等。
财产清查是指对全校的各项资产进行全面的清理、核对和查实。对清查出的各种资产盘盈、盘亏、闲置，按照资产清查要求进行分类，提出相关处理建议。
完善制度是指针对资产清查工作中发现的问题，进行全面总结、认真分析，提出相应整改措施和实施计划，建立健全我校资产管理制度。
三、工作原则和方法
（一）按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级分类实施”的原则，学校统一领导和组织实施，资产设备管理处和资产占有、使用单位分级、分类具体组织实施。
（二）采取个人、单位自查，资产设备管理处全面核查的清查方法。各资产占有、使用单位按照要求对照本单位占有使用的资产明细账，逐项、逐台（件）进行清查核实，资产设备管理处对全校资产逐项进行实物核查；
（三）经过清查核实后的资产，要建立健全资产账卡，完善管理信息，将相关信息及时录入资产管理信息系统，确保数据真实、准确。对资产变化情况及时更新，实现资产的动态管理。
四、实施步骤
整个资产清查工作拟于2021年11月底完成，原则上按四个阶段进行，具体步骤如下：
（一）准备阶段（2021年5月）
1.资产设备管理处制订资产清查工作方案，成立工作小组，组织学习文件，明确工作任务,准备资产明细数据，制定相关报表等。
2.召开资产管理员会议，开展业务培训,动员资产清查工作。
3.各单位提交已建成或在建的《实训室管理基本情况一览表》（包括实训室名称、楼别、房号、资产管理责任人等），楼别和房号须按照《资产管理基础信息手册》统一编制。
（二）清查实施阶段（2021年6月-7月初）
1.个人自查。
各单位安排个人依据资产管理系统数据开展清查盘点，并对存在问题进行全面摸排，主要针对是否存在账实不符情况，即核对学校资产管理平台中固定资产及无形资产卡片账是否与实物资产相一致，建立问题台账。
2.单位排查
各资产占有、使用单位根据《帝皇彩票资产清查工作实施方案》要求，对照本单位资产管理系统数据逐项、逐台（件）进行清查核实，重点包括以下内容：
是否存在账实不符情况：根据个人自查反映的问题台账，进行核实、汇总；
是否存在资产卡片信息填写不完整、不准确，更新不及时，条形码缺失、张贴不规范等问题；
是否存在资产变动不及时情况：对于各部门存放地调整、领用人变动、部门负责人轮岗造成的资产变动是否存在未办理调拨手续问题；
是否存在资产闲置情况：核对仪器设备、家具等各类资产是否全部纳入学校资产管理系统，是否存在房屋、设备、家具等资产闲置情况。
是否存在违规处置资产情况：排查是否存在未按规定履行报批手续擅自处置资产的情况。
各单位组织核查梳理排查出的问题，分析原因，于7月15日之前将自查问题情况表和清查表（附件2），领用人核实签字后报送至资产设备管理处，并将电子版发送至李蕾邮箱（58290121@qq.com）。
3.资产处进行资产核查。
根据各单位资产自查的情况，资产处对各类资产进行逐项核对和查实。对清查出的各类资产盘盈和盘亏、报废及坏账损失等，按照资产清查要求进行分类，提供合法有效证据及说明材料，提出相关处理建议，形成核查工作总结报告和数据报表。
（三）制定落实整改措施(7月初--7月20日）
1.成立学校资产清查工作领导小组。
资产清查工作领导小组：
组长：屈山林
副组长：王辉 王国强
成员：高克智、傅绪明、李荣富、孔成、朱小龙、范生万、杨忠慧、张颖、张震、蒋强军、陈松、耿艳军、朱炜、葛成飞（成员排名不分先后）
下设资产清查工作办公室：
主任：王国强
成员：李蕾、马莉、刘晓远、王茂燕、梁玲
清查工作小组领导本次清查工作，并针对各单位排查的问题逐一调查核实，形成学校资产清查工作自查结果报告，向学校汇报自查工作情况、存在问题及处理建议；
2.各单位根据清产工作领导小组提出的整改意见，分类制定整改措施。能立行立改的，要立即整改到位，不能立行立改的，要明确责任人和整改时限，原则上7月20日之前应全部整改到位。
（四）专项审计阶段（7月20日-9月20日）
学校委托社会中介机构对学校资产清理自查结果进行专项审计，对清理出来的各项损益及提供证据的真实性、可靠性进行核实确认，对个别事项出具经济鉴证证明，并出具资产清查专项审计报告和管理建议书。
（五）汇总汇报阶段（2021年9月20日- 11月底）
1.汇总上报。资产设备管理处汇总清查材料，将资产清查报表、专项审计报告和资产清查工作报告报经党委会或校长办公会同意后，通过资产管理信息系统，完成资产清查及资产报表的录入、审核、汇总工作。
2.账务处理。根据学校关于资产核实批复文件及时进行账务处理，并办理相关资产管理手续。
3.总结表彰。学校对资产清查工作进行总结，对各单位资产清查工作开展情况进行考评，对在资产清查工作中表现突出的部门和个人并予以表彰和奖励。
4.根据资产清查工作情况，健全和完善学校资产管理各项规章制度。
五、工作要求
（一）加强领导。学校各单位要认真组织资产清查工作，按照学校资产清查工作领导小组的部署，单位行政主要负责同志为资产清查工作负责人，成立资产清查小组，配备清查人员（名单报资产设备管理处），开展本单位的资产清查工作，形成自查报告，如实反映本部门资产占有、使用和管理状况。
（二）精心组织。各单位清查负责人要做好动员工作，组织学习相关文件，资产清查工作小组要对本部门资产认真核对，切实做到全面、细致，确保账、物相符。
（三）严肃纪律。各单位应当如实反应资产管理情况和存在的问题，不得瞒报虚报。对于清查工作中出现的违规违纪行为，将按学校相关制度规定处理，对不作为、不负责任的行为和个人要严肃问责处理。
（四）其它要求。在清查过程中要认真阅读报表填写说明，填写各类报表，并特别注意核对资产信息，按要求补充完整资产信息。所有资产都必须明确领用人、资产管理经办人、存放地点。其中资产管理经办人原则上为各部门资产管理员。
2021年4月28日
